طرحی مالی:
روش تأمین منابع مالی:
برای تأمین هزینه ی لازم برای تأسیس کارخانه ما از سه روش استفاده می کنیم که می توان گفت از طریق آن بودجه ی مورد نظر تأمین می شود.
1) وقتی که طرح خود را به ثبت رساندیم با مدارک لازم به اداره کار مرکز استان مراجعه کرده و با درخواست وامهای بلند اشتغال درخواست وام کرد که آنها با هماهنگی با فرمانداری استان و بررسی طرح و بودجه ی مورد نیاز طرح و مکان تأسیس کارخانه تا سقف 2 الی 3 میلیارد تومان که ممکن است این مبلغ را از طریق مرکز اشتغال تهران تهیه و به ما بدهند که با دریافت این مبلغ می توان مقدمات کار را اجرا نمود البته لازم ذکر است که ان مبلغ را به یکی از بانکها ابلاغ و از آن طریق می توان دریافت کرد.
2) با برآورد هزینه ی مورد نیاز مثلاً نیمی از آن را به صورت سهام درآورده و آن را یا به صورت سهام خاص و یا به روشی بهتر به عنوان سهامی عام درآورده و مقداری از سهام را به مردم به فروش برسانیم که با فروش آنها می توان مبلغ قابل توجهی جمع آوری کرد و کار خود را راه اندازی کرد.
3) شراکت با سرمایه گذاران شرکت های تولیدی و تجاری و یا حتی مشارکت با سایر شرکت های خودروسازی در ایران از جمله سایپا و با ایران خودرو که البته این راه برای وقتی پیشنهاد می شود که از طریق سهام و یا وام های بانکی نتوان هزینه ی مورد نظر را برآورد کرد.
- در ضمن با فروش زمینی که در اطراف فولاد شهر موجود است می توان حدوداً 000/000/000/10 ریال این هزینه را تأمین کرد. از آنجایی که در ناحیه ی 5C فولاد شهر آپارتمان سازی زیاد شده زمین یاری که حدود 2500 متر ارثی خانوادگی می باشد قیمت آن در حدود 000/000/4 ریال شده که حدود 000/000/000/10 کل زمین خواهد شد که یا فروش تکه تکه ی آن می توان کمی از هزینه را تأمین کرد.
بدهی ها:
از آنجایی که سرمایه ی راه اندازی این کارخانه 000/000/000/10 موجودی خودرو 000/000/000/20 وام بانکی می باشد می توان گفت که 000/500/821/66 ریال دیگر جزء بدهی ها و حتی 000/000/000/20 وام نیز جزء بدهی ها می باشد که به منظور راه اندازی زمین 000/000/000/30 خود را به صورت قسطی خریداری کرده که 20% آن را پرداخت کرده و جزء دارایی های خود قید کرده و بقیه ی آن را به صورت 10قسط سه ماه در طی 5/2 سال پرداخت کرده و آن را جزء بدهی ها قید می کنیم.
| بدهی های بلند مدت |
| وام دریافتی بلند مدت |
000/000/000/20 |
سرمایه:
سرمایه ی ما حدود 000/000/000/10 می باشد که مربوط به فروش زمینی ارثی می باشد که جزء سرمایه ی بانک محسوب می شود.
| بدهی های جاری |
| اسناد پرداختی (زمین) |
000/000/000/24 |
| حسابهای پرداختی (ساختمان سازی) |
000/000/800/32 |
| اسناد پرداختی (ماشین آلات و تجهیزات) |
000/000/005/10 |
| حسابهای پرداختی (تأسیسات) |
000/000/300/5 |
| حسابهای پرداختی (محوطه سازی) |
000/000/000/1 |
| اسناد پرداختی (مواد اولیه) |
000/000/000/50 |
| سرمایه اولیه |
| سرمایه ی بانک |
000/000/000/10 |
دارایی ها:
دارایی های ما به دو صورت جاری و ثابت می باشد که به شرح زیر آنها را آورده ایم.
| دارایی های جاری |
دارایی های ثابت |
| بانک |
000/000/000/2 |
زمین |
000/000/000/30 |
| صندوق |
000/000/000/5 |
ماشین آلات و تجهیزات |
000/000/005/15 |
| ملزومات |
000/000/952 |
تأسیسات |
000/000/300/5 |
| مواد اولیه |
000/000/000/6 |
محوطه سازی |
000/000/000/2 |
| |
|
تجهیزات بخش اداری |
000/000/48 |
| |
|
|
|
هزینه ی اسطهلاک:
هزینه ی استهلاک را به روش زیر می توان محاسبه کرد:
ولی از آنجایی که ما عمر مفید دارایی های خود و ارزش اسقاط آنها را نمی دانیم به روش زیر عمل می کنیم:
| شرح |
ارزش دارایی |
درصد |
هزینه استحلاک سالانه |
| محوطه سازی |
000/000/000/2 |
5 |
000/000/100 |
| ساختمان |
000/000/000/32 |
4 |
000/000/280/1 |
| ماشین آلات و تجهیزات |
000/000/005/15 |
10 |
000/500/500/1 |
| تأسیسات |
000/000/300/5 |
10 |
000/000/530 |
| تجهیزات اداری |
000/000/48 |
20 |
000/600/9 |
| |
جمع کل: 000/100/420/3 |
هزینه های قبل از بهره برداری:
- هزینه ی استحلاک قبل از بهرا برداری:
| شرح |
مبلغ |
| هزینه های تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوز، حق ثبت قراردادهای بانکی (4% دارایی های ثابت) |
000/120/406/3 |
| هزینه های راه اندازی و تولید آزمایشی(15 روز هزینه آب و برق و سوخت، مواد اولیه، حقوق و دستمزد) |
000/000/000/32 |
| هزینه آموزش نیروی انسانی(2 درصد کل حقوق سالانه) |
000/604/86 |
| جمع کل : 000/724/492/35 |
هزینه ی استحلاک قبل از بهره برداری عبارت است از 20% هزینه های قبل از بهره برداری که به شرح زیر می باشد: